Ab dem 1. Januar 2027 löst das neue Altersvorsorgedepot (AVD) die Riesterförderung ab. Der entscheidende Unterschied: Das AVD verzichtet auf die bisher verpflichtende Beitragsgarantie – also die Zusage, dass zu Rentenbeginn mindestens alle eingezahlten Beiträge und Zulagen als Guthaben vorhanden sind. Dadurch kann mehr Geld in Aktien, Fonds und ETFs fließen. Erträge bleiben während der Ansparphase steuerfrei, Kursverluste sind aber möglich.
Die staatliche Förderung staffelt sich nach Eigenbeitrag: Für die ersten 360 Euro zahlt der Staat 50 Cent je eingezahltem Euro, für weitere bis zu 1.440 Euro noch 25 Cent. Wer jährlich 1.800 Euro einzahlt, erhält so maximal 540 Euro Grundzulage. Pro förderberechtigtem Kind kommen bis zu 300 Euro Kinderzulage hinzu. Neu ist außerdem, dass auch Freiberufler und Selbstständige förderberechtigt sind. Neuabschlüsse in der alten Riesterwelt sind nur noch bis Ende 2024 möglich.
Bestehende Riesterverträge – rund 15 Millionen existieren in Deutschland – können fortgeführt, beitragsfrei gestellt oder auf das AVD umgestellt werden, ohne dass bereits erhaltene Förderung verloren geht.
Altersvorsorgedepot ersetzt Riester ab 2027 – das ändert sich
Warum das wichtig ist
Wer einen ruhenden Riestervertrag hat – schätzungsweise 20 bis 25 Prozent aller Verträge werden nicht mehr bespart –, sollte ab 2027 prüfen, ob eine Umstellung auf das AVD sinnvoll ist.